Налоговый вычет на пенсионные взносы по договорам НПО в НПФ

Социальный налоговый вычет по негосударственным фондам можно получить по взносам:

• в негосударственные пенсионные фонды;
• в страховые организации: при необязательном пенсионном страховании, при непринудительном страховании жизни на срок пяти лет и более.

Как это работает?

• Открывается индивидуальный пенсионный план (ИПП).
• Каждый год вносится сумма, с учётом того, что 120 тысяч рублей является максимумом.
• Гарантированный возврат 13 процентов. (При максимальном взносе получится 120000*13:100=15600 рублей.)

Стоит учитывать один важный момент. Максимальная сумма вычета относится в совокупности ко всем социальным налоговым льготам (лечение, обучение и так далее). Если уже оформлен вычет, к примеру, на обучение ребёнка на 30 тысяч, то на вычет в добровольно пенсионном страховании остаётся 90 тысяч.

Как получить?

Чтобы оформить вычет, нужно самостоятельно обратиться в налоговую службу по месту официальной прописки с таким заранее собранным пакетом документов:

• заполненная декларация по форме 3-НДФЛ по окончании года, в котором были уплачены взносы (бланк и образец его заполнения можно найти в интернете, либо на стенде);
• справка 2-НДФЛ с места работы за текущий год;
• копии платёжных документов, которые подтверждают затраты;
• копия страхового полиса;
• выписка из именного пенсионного счёта;
• копии документов, подтверждающие родственные связи с теми, за кого уплачиваются взносы. В случае, когда формируются пенсионные отчисления не себе, а мужу или жене, приёмным или родным родителям, детям-инвалидам (кровным, усыновлённым, опекаемым).

Также, если реквизитов лицензии страховой организации не имеется в договоре, то потребуется дополнительно её копия, подписанная руководителем и с печатью. А также следует иметь при себе все оригиналы предоставленных копий для проверки их инспектором.