Инвестиционный налоговый вычет по ИИС пошаговая инструкция

Получение инвестиционного налогового вычета предусмотрено только в нескольких случаях.

1. Если осуществилась продажа ценных бумаг, которые держались в инвестиционном портфеле на протяжении 3-х лет и более (если сделки не ИИС, тогда вычет не может быть произведён).
2. Если происходил вычет денег, которые были внесены на индивидуальный инвестиционный счет на протяжение 3-х лет. Есть ограничения в 0,4 миллиона рублей/год, или же 1,2 миллиона рублей/3 года. Один год позволяет возвратить 13% от 0,4 млн руб. Также, стоит упомянуть, что такой вычет могут использовать только физические лица, которые работают по найму и получают зарплату, покрытую налогом от государства.
3. Снятие части дохода, который был получен в результате успешных сделок при торговле на ИИС при помощи ценных бумаг (за 3 года времени). Стоит упомянуть, что это универсальный инвестиционный налоговый вычет для остальных категорий (безработные, предприниматели и так далее). Если речь идет о семье, тогда счет может открыть и жена, начисляя туда деньги от зарплаты, различных льготных пособий и так далее.

Покупка ценных бумаг:

• облигации;
• акции компаний;
• ПАИ от фондов с инвестициями (включая МФБ);
• Опционы;
• фьючерсы;
• валюта.